📌 Переказ на картку = податок?

📌 Переказ на картку = податок?

Адвокатське бюро "Дмитра Мамчика"

Адвокатське бюро "Дмитра Мамчика"

Що потрібно знати, щоб уникнути штрафів

Перекази з картки на картку стали основним способом розрахунку між українцями. Оплата в кафе, скинулись на подарунок, переказали доньці кошти на навчання — зручно. Але для податкової частина таких операцій виглядає як прихований дохід.

У цій статті команда АдвокатМамчик пояснює:

  1. коли податки дійсно виникають;
  2. які формулювання в призначенні платежу захищають вас;
  3. і як діяти, щоб не потрапити під фінмоніторинг чи перевірку ДПС.

🔍 Як податкова бачить ваші перекази?

  1. НБУ передає інформацію про масові перекази з карти на карту.
  2. Фінансові компанії (Fondy, WayForPay, RozetkaPay) звітують через форму ФКЧ-3.
  3. Через суд податкова може отримати доступ до виписок по рахунку.
  4. Діє міжнародна угода CRS — і готується закон про обов'язкову звітність маркетплейсів.

📌 Важливо: податкова має три роки строку давності, щоб поставити питання до будь-якого переказу.

✅ Коли податку немає:

  1. ФОП переказує кошти собі: 🔹 Легально після сплати єдиного податку. 🔸 Пишемо: «Переказ коштів з ФОП після сплати податку»
  2. Компенсація витрат друзям: 🔹 Наприклад, оплатили вечерю за всіх, а вам переказали свою частину. 🔸 Пишемо: «Компенсація спільних витрат на кафе»
  3. Перекази між власними рахунками: 🔸 Пишемо: «Переказ власних оподаткованих коштів між рахунками»
  4. Повернення боргу за розпискою: 🔸 Пишемо: «Повернення боргу за розпискою від …»
  5. Подарунки від родичів 1–2 ступеня споріднення (батьки, діти, подружжя, рідні брат/сестра, бабусі, дідусі, онуки): 🔸 Пишемо: «Подарунок від матері»

⚠️ Коли податки все ж виникають:

  1. Перекази з ФОП-рахунку третім особам — це вже дохід.
  2. Подарунки від друзів, знайомих, кума, хрещених — ПДФО + військовий збір = 19,5%.
  3. Продаж вживаних речей — якщо перевищити 3 продажі за рік → ризик визнання підприємницькою діяльністю.
  4. Вказано «оплата товару/послуги/гонорар» без ФОП — автоматично виглядає як прихований дохід.

🚫 Типові помилки у призначенні платежу:

  1. «Оплата послуг» — без реєстрації ФОП — це дохід.
  2. «За товар» — тригер для банку й податкової.
  3. Порожнє поле — гірше за все: дає банку право трактувати самостійно.

🛡 Як себе захистити?

  1. Завжди прописуйте чітке призначення платежу, яке відповідає реальній суті.
  2. Якщо отримуєте багато платежів — зберігайте підтвердження (чеки, договори, розписки).
  3. При сумнівних ситуаціях — консультуйтесь з юристом. Це дешевше, ніж штраф.

📞 Потрібна допомога?

Надаємо консультації, супровід перевірок, оскарження донарахувань і захист інтересів у суді. Звертайтесь до АдвокатМамчик — податки мають бути розумними.