🏦 Нові схеми контролю банківських переказів: що потрібно знати у 2025 році
З 1 березня 2025 року правила фінансового моніторингу в Україні змінились. Податкова служба отримала доступ до частини банківських операцій через систему NovaPay, і це одразу вплинуло на мільйони користувачів.
❗ Чому це важливо
Те, що ще вчора виглядало як звичайний переказ «другу на картку» чи «повернення боргу», сьогодні податкова може кваліфікувати як оподатковуваний дохід. Ризик — сплата 18% податку на доходи + 5% військового збору.
🔎 Що бачить податкова
- інформацію про рахунки та їх відкриття/закриття;
- рух коштів у певних платіжних системах (зокрема NovaPay);
- регулярні перекази між фізичними особами;
- транзакції, що не мають чіткого призначення.
📌 Коли податки не сплачуються
Закон передбачає перелік винятків. До них належать:
- повернення боргів (за умови наявності договору чи розписки, до 3 років);
- донати військовим і зареєстрованим волонтерам;
- перекази між близькими родичами І–ІІ ступеня;
- пенсії, аліменти, соціальні виплати;
- перекази ФОП на особистий рахунок (вже оподатковані кошти).
У всіх випадках ключовим фактором є правильне призначення платежу. Якщо воно відсутнє або занадто загальне («переказ коштів»), податкова трактує суму як дохід.
⚠️ Практичні ризики
- продаж вживаних речей може виглядати як підприємницька діяльність;
- регулярні «повернення боргів» без документів — як нелегальне кредитування;
- подарунки понад встановлені ліміти — як дохід, що підлягає оподаткуванню.
✅ Як себе убезпечити
- Завжди уточнюйте призначення платежу.
- Використовуйте договори та розписки.
- Уникайте систематичних «сірих» операцій.
- Зберігайте підтвердження кожного переказу.
👉 Висновок: банківські перекази у 2025 році стали під особливим контролем. Податкова бачить більше, ніж здається, а помилка у кількох словах у платіжці може коштувати вам десятків тисяч гривень. Правильні формулювання та знання винятків із Податкового кодексу — це найкращий захист.